Steueroptimierung

Operates KI-gestützte Optimierungs-Tools durchsuchen Ihre Finanzdaten laufend nach Möglichkeiten, Ihre Steuerlast legal zu senken, und stellen sicher, dass Sie die für Sie günstigste Art der Erklärung nutzen.

Diese Tools sind KI-first: Es gibt keinen eigenen Dashboard-Bereich „Steuern → Optimierung“. Sie erreichen jedes Tool, indem Sie den KI-Assistenten im Chat fragen (siehe KI-Assistent) – jeder Abschnitt zeigt die passenden Formulierungen. Dieselbe Logik steht für Integrationen auch direkt über die API-Endpunkte /api/v1/tax/tools/* zur Verfügung.

Erkennung übersehener Absetzposten

Die Erkennung übersehener Absetzposten durchsucht jede Ausgabe in Ihrem Konto und findet Positionen, die steuerlich absetzbar sein könnten, aber noch nicht geltend gemacht wurden.

So funktioniert es

1. Alle Ausgaben werden beim Import aus Ihrer Bank oder bei manueller Erfassung automatisch kategorisiert
2. Die KI gleicht jede Ausgabe mit den Absetzregeln für Ihr Land und Ihre Unternehmensform ab
3. Mögliche übersehene Absetzposten werden mit absetzbarem Betrag, anwendbarer Regel und einem Link zum Geltendmachen aufgelistet

Beispiele erkannter Absetzposten

Konfidenzstufen

Jeder Vorschlag zeigt eine Konfidenzstufe:

So nutzen Sie die Erkennung

1. Fragen Sie die KI: „Übersehe ich Absetzposten?“ oder „Prüfe, ob mein Büromaterial vollständig abgesetzt ist.“
2. Prüfen Sie jede markierte Ausgabe in der Antwort der KI
3. Antworten Sie „Geltend machen“ (oder nennen Sie die Ausgabe), um einen vorgeschlagenen Absetzposten mit Ihrer aktuellen Steuererklärung zu verknüpfen
4. Antworten Sie „Nicht absetzbar“ / „Überspringe diesen“, um Vorschläge zu verwerfen, die Sie nicht übernehmen möchten

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Gewinnermittlungs-Vergleich

Der Gewinnermittlungs-Vergleich modelliert Ihre Steuerposition unter verschiedenen Gewinnermittlungs- und Erklärungsarten, damit Sie den günstigsten Ansatz wählen können.

Unterstützte Vergleiche

Pauschalierung (Österreich)

Österreich bietet für bestimmte Berufsgruppen vereinfachte pauschale Betriebsausgaben:

Der automatisierte Vergleich stellt heute die Basispauschalierung Ihren tatsächlichen Ausgaben gegenüber und zeigt, welcher Ansatz die niedrigere Steuer ergibt.

So nutzen Sie den Vergleich

1. Fragen Sie die KI: „Lohnt sich für mich die Pauschalierung oder der Abzug der tatsächlichen Ausgaben?“ oder „Vergleiche die Pauschalierung mit meinen tatsächlichen Ausgaben.“
2. Das Tool verwendet Ihre tatsächlichen Einnahmen und Ausgaben aus dem laufenden Zeitraum
3. Prüfen Sie den Vergleich und den geschätzten Steuerunterschied in der Antwort der KI
4. Bei einem Wechsel der Gewinnermittlungsart klären Sie die erforderliche Mitteilung an die Finanzbehörde mit Ihrer Steuerberatung

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Steuer-Timing-Berater

Der Steuer-Timing-Berater analysiert Ihr prognostiziertes Jahreseinkommen und empfiehlt Maßnahmen, um Ihre Steuerlast durch die zeitliche Steuerung von Einnahmen und Ausgaben zu senken.

So funktioniert es

Der Berater rechnet Ihr Einkommen auf das Gesamtjahr hoch, auf Basis von:

• Umsatz seit Jahresbeginn
• Offenen Rechnungen und erwartetem Zahlungszeitpunkt
• Wiederkehrenden Einnahmemustern

Anschließend modelliert er den Grenzsteuersatz, der auf zusätzliches Einkommen entfällt, und identifiziert Möglichkeiten.

Timing-Empfehlungen

Ausgaben in dieses Jahr vorziehen

Liegen Sie heuer in einer hohen Tarifstufe und erwarten Sie für nächstes Jahr ein niedrigeres Einkommen, empfiehlt der Berater, absetzbare Ausgaben vorzuziehen:

• Anschaffungen noch vor Jahresende tätigen (AfA oder Sofortabschreibung)
• Berufliche Abonnements im Voraus zahlen

Einnahmen ins nächste Jahr verschieben

Wenn zusätzliches Einkommen Sie in eine höhere Tarifstufe schieben würde:

• Rechnungslegung auf Jänner verschieben (nur bei Einnahmen-Ausgaben-Rechnung nach § 4 Abs 3 EStG – maßgeblich ist der Zahlungszufluss, nicht das Rechnungsdatum)
• Projekt-Meilensteine über den Jahreswechsel verteilen

Tarifstufen-Warnung

Der Berater weist darauf hin, wenn Sie knapp unter einer Tarifstufen-Grenze liegen:

„Ihnen fehlen 2.400 € auf die 48-%-Stufe (Österreich, ab 70.365 € zu versteuerndem Einkommen im Tarif 2026, § 33 Abs 1 EStG). Erwägen Sie, die Dezember-Rechnung ins nächste Jahr zu verschieben oder geplante Betriebsausgaben noch heuer vorzuziehen.“

So nutzen Sie den Berater

1. Fragen Sie die KI: „Soll ich diese Rechnung jetzt stellen oder bis Jänner warten?“ oder „Was kann ich vor Jahresende tun, um meine Steuerlast zu senken?“
2. Prüfen Sie die prognostizierte Steuerposition zum Jahresende und die empfohlenen Maßnahmen, sortiert nach geschätzter Ersparnis, in der Antwort
3. Weisen Sie die KI an, eine Maßnahme auszuführen (z. B. „Erfasse dafür eine Ausgabe für den Pensionsvorsorge-Beitrag“), um eine Empfehlung direkt im Chat umzusetzen

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Prüfung nicht erklärter Jahre

Die Prüfung nicht erklärter Jahre sucht nach nie eingereichten Steuererklärungen, findet rückwirkende Absetzmöglichkeiten und schätzt mögliche Rückerstattungen aus Vorjahren.

Was geprüft wird

Rückwirkende Fristen

Die automatische Prüfung verwendet die Frist für Österreich.

Rückerstattungs-Schätzung

Für Jahre mit nicht geltend gemachten Absetzposten zeigt das Tool:

• Geschätzte Rückerstattung bei Einreichung einer Erklärung
• Welche Absetzposten in dem Jahr übersehen wurden
• Aufwand (einfache vs. komplexe Erklärung)

So nutzen Sie die Prüfung

1. Fragen Sie die KI: „Prüfe, ob ich nicht erklärte Jahre mit möglicher Rückerstattung habe“
2. Prüfen Sie die Liste der Jahre, Fristen und geschätzten Rückerstattungen in der Antwort – markiert werden nur Jahre mit tatsächlich erfasster Aktivität (eine Banktransaktion, Rechnung oder Ausgabe)
3. Für ein Jahr, das Sie einreichen möchten, bitten Sie die KI, es zu starten (z. B. „Bereite meine Steuererklärung 2023 vor“) – die Erklärung wird mit Ihren historischen Daten vorbefüllt

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Steuerbescheid-Vergleich

Nach Erhalt eines Steuerbescheids vergleicht Operate ihn mit Ihrer eingereichten Erklärung, um Abweichungen zu finden.

Was das Tool macht

1. Sie liefern die Bescheiddaten – Steuerbetrag, zu versteuerndes Einkommen und anerkannte Absetzposten aus dem Steuerbescheid, entweder im Chat oder über die API
2. Gegenüberstellung – Ihre eingereichte Erklärung (aus Ihren Operate-Daten) vs. die Berechnung der Behörde
3. Abweichungsbericht – jede Position mit abweichenden Zahlen, samt wahrscheinlicher Ursache und Schweregrad
4. Prüfung der Beschwerdefrist – ob die einmonatige Frist (Bescheidbeschwerde nach § 243 BAO, Frist gemäß § 245 BAO) noch offen ist

Häufig gefundene Abweichungen

Beschwerde einbringen

Zeigt der Vergleich einen Fehler, sagt Ihnen Operate, ob ein Rechtsmittel (Bescheidbeschwerde, § 243 BAO) noch möglich ist, und benennt genau die strittigen Positionen samt dem Ihrer Ansicht nach korrekten Betrag. Das Verfassen und Einbringen der Beschwerde selbst ist noch nicht automatisiert – nehmen Sie dieses Ergebnis zu Ihrer Steuerberatung mit oder nutzen Sie den Rechtsmittelweg der Behörde.

Ab Bekanntgabe (Zustellung) des Bescheids haben Sie einen Monat Zeit für die Beschwerde (§ 245 BAO). Der Vergleich zeigt die Frist prominent an – und ob sie bereits abgelaufen ist.

So nutzen Sie den Vergleich

1. Fragen Sie die KI: „Vergleiche meinen Steuerbescheid [Jahr] mit meiner Erklärung“ und geben Sie die Eckwerte des Bescheids an (Steuerbetrag, zu versteuerndes Einkommen, von der Behörde anerkannte Absetzposten)
2. Prüfen Sie den Abweichungsbericht und die Beschwerdefrist in der Antwort
3. Ist eine Beschwerde angebracht und die Frist noch offen, fragen Sie die KI nach den konkreten strittigen Positionen und Beträgen – und nehmen Sie diese zu Ihrer Steuerberatung oder in das Rechtsmittelverfahren der Behörde mit

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Tipps für wirksame Steueroptimierung

1. Lassen Sie die Erkennung übersehener Absetzposten monatlich laufen – Ausgaben lassen sich zeitnah am leichtesten zuordnen
2. Prüfen Sie den Timing-Berater im Oktober/November – dann wirken Maßnahmen zum Jahresende noch
3. Vergleichen Sie die Gewinnermittlungsarten vor der ersten Erklärung des Jahres – ein Wechsel unter dem Jahr ist mitunter möglich, aber komplex
4. Vergleichen Sie Ihren Steuerbescheid sofort nach Erhalt – die Beschwerdefrist beträgt nur einen Monat
5. Fragen Sie die KI – alle Optimierungs-Tools stehen im Chat-Assistenten über Fragen in natürlicher Sprache zur Verfügung