Steuererklärungen & Compliance

Operate bereitet Ihre Steuererklärungen aus Ihren Büchern vor. Die UVA reicht Operate heute direkt über FinanzOnline ein – jede Einreichung erst nach Ihrer ausdrücklichen Freigabe. Einkommensteuer (E1/E1a/E1b), U1 und L1 bereitet Operate als Entwurf vor, den Sie selbst in FinanzOnline einreichen.

Unterstützte Länder & Formulare

Heute live: UVA-Einreichung über FinanzOnline (Österreich), nach Ihrer Freigabe. Die direkte elektronische Übermittlung nutzt einen FinanzOnline-WebService-Benutzer. Alle anderen Erklärungen sind vorbereitete Entwürfe, die Sie selbst einreichen. Privatpersonen (unselbständig Beschäftigte) nutzen den eigenen Weg für Privatpersonen (Lohnzettel-Upload → vorbereiteter L1-Entwurf → eigene Einreichung). Siehe Privatperson vs. Unternehmen.

Erklärungs-Assistent

Der geführte Assistent führt Sie in 4 Schritten durch alle erforderlichen Felder:

Schritt 1: Basisdaten

• Steuerzeitraum (Monat, Quartal, Jahr)
• Erklärungsart (Voranmeldung oder Jahreserklärung)
• Vorausgefüllte Unternehmensdaten und Steuernummern

Schritt 2: Absetzposten für Familie & Haushalt

• Unterhaltsberechtigte Kinder (Familienbeihilfe)
• Alleinverdiener-/Alleinerzieherabsetzbetrag
• Unterhaltszahlungen (Alimente)

Schritt 3: Pension & Versicherungen

• Pensionsvorsorge-Beiträge (z. B. Pensionskasse)
• Beiträge zur privaten Krankenversicherung
• Lebensversicherungen
• Private Pflegeversicherung

Schritt 4: Behinderung & besondere Umstände

• Grad der Behinderung und zustehender Freibetrag
• Pflege unterhaltsberechtigter Angehöriger
• Außergewöhnliche Belastungen
• Aus- und Fortbildungskosten

Nach Abschluss des Assistenten zeigt Operate eine vorausgefüllte Vorschau Ihrer Erklärung. Sie können jedes Feld prüfen und bearbeiten, bevor Sie einreichen.

Umsatzsteuer-Verwaltung

Automatische Steuersatz-Erkennung

Operate wendet den korrekten USt.-Satz an, basierend auf:

• Transaktionsart
• Standort des Kunden
• Unternehmereigenschaft des Kunden (B2B vs. B2C)
• Befreiungsregeln

EU-Umsatzsteuerregeln

UID-Validierung

Alle EU-UID-Nummern werden in Echtzeit gegen die VIES-Datenbank geprüft.

Länderspezifische Funktionen

Österreich

Die UVA wird über den FinanzOnline WebService übermittelt (WS-Zugangsdaten erforderlich) – jede Einreichung erst nach Ihrer ausdrücklichen Freigabe. Alle übrigen Erklärungen bereitet Operate als Entwurf vor, den Sie selbst in FinanzOnline einreichen. Für Privatpersonen siehe den Leitfaden Privatperson vs. Unternehmen.

• UVA / U30 – Umsatzsteuervoranmeldung, monatlich oder vierteljährlich; Operate reicht sie nach Ihrer ausdrücklichen Freigabe ein
• U1 – Umsatzsteuerjahreserklärung
• L1 – Arbeitnehmerveranlagung (Steuerausgleich), die Steuerrückerstattung für Arbeitnehmer, mit Pendlerpauschale + Familienbonus Plus + Sonderausgaben. Operate erkennt vieles automatisch aus Ihren Bankdaten, bevor Sie irgendetwas eingeben müssen: Anzahl der Kinder (aus Familienbeihilfe-Gutschriften), Religionsgemeinschaft + Kirchenbeitrag (seit 2024 mit 600 € pro Jahr gedeckelt), Arbeitgeber + Pendelstrecke (aus Gehaltseingängen + Nominatim-/OSRM-Geocoding), Sonderausgaben-Summen – siehe Automatische Erkennung aus Bankdaten unten. Privatpersonen: Die L1 wird NICHT über den WebService eingereicht – Operate bereitet den vollständigen Entwurf vor (laden Sie Ihren Lohnzettel hoch oder fotografieren Sie ihn, und Ihre Einkünfte samt Rückerstattungsschätzung werden eingetragen), und Sie reichen ihn selbst in FinanzOnline ein, optional vorausgefüllt über die Browsererweiterung FON-Assistent.
• E1 – vollständige Einkommensteuererklärung (als Entwurf vorbereitet; Sie reichen selbst ein)
• E1a – Einkünfte aus Gewerbebetrieb / selbständiger Arbeit, automatisch aus den Erlös- und Ausgabenkategorien von Operate zugeordnet (als Entwurf vorbereitet; Sie reichen selbst ein)
• E1b – Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung, mit AfA und Verfolgung je Objekt (als Entwurf vorbereitet; Sie reichen selbst ein)
• K1 – Körperschaftsteuer, GmbH/AG mit 23 % + Mindest-KöSt (Berechnung und Entwurf)
• K2 – Körperschaftsteuer für beschränkt steuerpflichtige Körperschaften (Berechnung und Entwurf)
• L16 – Lohnzettel-Daten je Arbeitnehmer, aus der Lohnverrechnung berechnet; die Übermittlung nehmen Sie selbst vor
• Kommunalsteuer – 3 % Gemeindeabgabe auf die Lohnsumme (HTML-Bericht je Gemeinde für die Einreichung bei der Gemeinde)
• Bescheid-Abruf – BMF-Bescheide werden automatisch aus der FinanzOnline-Databox abgeholt und ausgewertet (Gutschrift-/Nachzahlungsbeträge, Fälligkeiten)
• Selbstheilende Sitzungen – einmal einrichten, Operate authentifiziert sich automatisch neu; Sie geben die WS-PIN nie mitten in einer Einreichung erneut ein

Einkommensteuer

Gewinn & Verlust

Echtzeit-Gewinn-und-Verlust-Rechnung mit:

• Erlösen (fakturiert/vereinnahmt)
• Ausgaben nach Kategorie
• Nettogewinn/-verlust
• Schätzung der Steuerlast

Automatische Erkennung aus Bankdaten (AT, Mai 2026)

Operate erkennt, was andere Apps Sie eintippen lassen. Wenn Sie einen Steuerausgleich (L1) starten oder das Onboarding durchlaufen, weiß die App bereits:

• Anzahl der Kinder – abgeleitet aus wiederkehrenden monatlichen Familienbeihilfe-Gutschriften des Finanzamts Österreich. Die Beträge je Kind stammen aus der veröffentlichten BMF-Tabelle (nach Altersstufen gestaffelt). Das Ergebnis fließt in den Familienbonus-Plus-Rechner und das L1-Formular ein. Automatisch ausgefüllt wird nur, wenn ≥ 6 Monate wiederkehrender Gutschriften es belegen.
• Religionsgemeinschaft – abgeleitet aus wiederkehrenden Abbuchungen an diözesane / evangelische / IKG- / altkatholische Empfänger (CATHOLIC / PROTESTANT / ISRAELITISCH / ALTKATHOLISCH). Die Mustererkennung arbeitet vom spezifischsten Muster abwärts, um Fehltreffer zu vermeiden. Die Kirchenbeitrag-Sonderausgabe (gemäß § 18 EStG seit 2024 mit 600 € pro Jahr gedeckelt; davor 400 €) wird automatisch befüllt.
• Sozialversicherungsträger – ÖGK / SVS / BVAEB werden anhand der IBAN wiederkehrender SV-Beitrags-Abbuchungen erkannt. Ein Onboarding-Banner schlägt die Auswahl mit Ein-Klick-Bestätigung vor; ohne Treffer erscheint stillschweigend die manuelle Auswahl.
• Arbeitgeber + Pendelstrecke – der Arbeitgebername wird aus monatlichen Gehaltseingängen extrahiert; die Adresse via Nominatim geocodiert; die Fahrstrecke via OSRM berechnet; die Zumutbarkeit für „kleines vs. großes“ Pendlerpauschale abgeleitet. Siehe Pendlerpauschale unten.
• Pendlertage – ersetzt den pauschalen 220-Tage-Standardwert durch tatsächliche Arbeitstage: Wochentage laut Ihrem Vertragsmuster minus die 13 gesetzlichen österreichischen Feiertage (Osterdaten berechnet nach dem Anonymous-Gregorian-Algorithmus) minus genehmigte LeaveRequest-Tage minus die in Ihren Vertragsdaten hinterlegten Homeoffice-Tage.
• Familienstand – abgeleitet aus wiederkehrenden Überweisungen in beide Richtungen mit einem einzelnen nicht-unternehmerischen Gegenüber über ≥ 3 Monate (typisches Haushaltskassen-Muster von Ehepartnern). Das Ergebnis wird nur bei mittlerer/hoher Konfidenz in UserTaxProfile.maritalStatus geschrieben.
• Jahreskarte für Öffis – Klimaticket Österreich/Klasse 1, Wiener Linien Jahreskarte, VOR, Verbund Steiermark, Salzburg Verkehr, Linz Linien, Innsbruck IVB werden mit ±2 % Toleranz gegen die veröffentlichten Jahrespreise erkannt. Fließt in die Werbungskosten ein, wenn kein Pendlerpauschale beansprucht wird.
• Kinderbetreuungskosten – wiederkehrende Abbuchungen für Hort / Kindergarten / Tagesmutter / Schulgeld / Babysitter fließen in die Prüfung außergewöhnlicher Belastungen nach § 34 ein (Deckelung je Kind durch den L1-Service).
• Wohnadress-Verlauf – Fusion aus 5 Ebenen (Miet-Gegenüber + Adress-Parsing aus dem Verwendungszweck + geografischer Fingerabdruck des Energieversorgers + Organisationseinstellungen + Rechnungsaussteller-Snapshots). Erkennt unterjährige Umzüge, sodass das Pendlerpauschale anteilig auf Ihre überwiegende Adresse berechnet wird. Das Chatbot-Tool infer_home_address_for_year macht dies für Sie zugänglich.
• Alimente / Unterhalt – wiederkehrende ausgehende Überweisungen mit „Alimente“ oder „Unterhalt“ im Verwendungszweck werden einem einzelnen Empfänger (dem anderen Elternteil) zugeordnet, monatlich aggregiert und in das L1-Feld maintenancePaymentsCents übernommen. Der L1-Service wendet den gesetzlichen Unterhaltsabsetzbetrag automatisch an. Barzahlungen sind konstruktionsbedingt unsichtbar; per Bank gezahlte Alimente erscheinen mit vollständiger Herkunftsangabe.
• Firmenname + Adresse – die eingegebene UID-Nummer wird über VIES validiert und füllt Name, Straße, PLZ und Ort vor. Funktioniert für alle 27 EU-Länder.

Alle Ableitungen sind rein lesend, werfen bei fehlenden Daten keine Fehler, fallen stillschweigend auf die manuelle Eingabe zurück und werden in Ihrem Steuerprofil zwischengespeichert (bzw. in OrganisationAddressHistory für den Adressverlauf), sodass der Lauf im Folgejahr die Abfragen komplett überspringt.

Steuer-Absetzrechner

Operate enthält integrierte Rechner für gängige Absetzposten. Alle Details finden Sie im Leitfaden Steuerrechner.

Pendlerpauschale

• Entfernung zum Arbeitsplatz eingeben
• Übliche Pendeltage pro Monat angeben (die Pendlerpauschale ist je Kalendermonat gestaffelt, je nachdem, wie oft Sie pendeln)
• Automatische Ermittlung des kleinen bzw. großen Pendlerpauschales anhand von Entfernung und Zumutbarkeit
• Der Pendlereuro (Absetzbetrag) beträgt ab 2026 €6 je Kilometer einfache Strecke und Jahr (bis 2025 €2), ohne Höchstgrenze, und wird mit denselben Monatsstaffeln wie die Pendlerpauschale aliquotiert

Homeoffice-Absetzung

Zwei Berechnungsmethoden:

• Pauschale: 3 € pro Tag für bis zu 100 Tage (max. 300 € pro Jahr)
• Arbeitszimmer: anteilige Kosten für einen eigenen Arbeitsraum

Taggelder (Diäten)

• Automatische Berechnung anhand der Reisedauer
• Länderspezifische Sätze für Auslandsreisen
• Unterstützt mehrtägige Reisen mit unterschiedlichen Zielen

Kilometergeld

• Kilometersätze je Fahrzeugtyp
• Automatische Berechnung aus Fahrtaufzeichnungen
• Integration mit der Fahrtenbuch-Funktion

Aus- & Fortbildung

• Kursgebühren und Materialien
• Fahrten zu Ausbildungsorten
• Zertifizierungskosten

Steuervorauszahlungen

Vierteljährliche Vorausberechnungen für:

• Einkommensteuer

Steueroptimierung

Operate enthält KI-gestützte Optimierungsfunktionen. Alle Details finden Sie im Leitfaden Steueroptimierung.

• Erkennung übersehener Absetzposten – durchsucht Ihre Ausgaben nach nicht geltend gemachten Absetzposten
• Gewinnermittlungs-Vergleich – Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (§ 4 Abs 3 EStG) vs. Bilanzierung, Analyse der Pauschalierung
• Steuer-Timing-Berater – progressionsbewusste Vorschläge zum zeitlichen Steuern von Einnahmen und Ausgaben
• Prüfung nicht erklärter Jahre – Möglichkeiten zur nachträglichen Einreichung
• Steuerbescheid-Vergleich – vergleicht Ihre eingereichte Erklärung mit dem Steuerbescheid

Steuer-Verwaltungsaktionen

Für gängige Verwaltungsaufgaben siehe den Leitfaden Steuer-Admin:

• Adress- und Bankverbindungsänderungen über FinanzOnline
• Anträge auf Anpassung der Vorauszahlungen
• Anträge auf Ratenzahlung

Steuerkalender

Fristenüberwachung

Automatische Erinnerungen für:

• UVA-Fristen
• Vorauszahlungstermine
• Jahreserklärungen
• Zahlungsfristen

Benachrichtigungsoptionen

• E-Mail-Erinnerungen
• In-App-Benachrichtigungen
• Kalender-Integration
• SMS-Benachrichtigungen (optional)

Berichte für die Steuerberatung

Exportformate

• PDF-Berichte
• Excel-/CSV-Daten
• BMD-Export (Österreich)
• SAF-T (international)

Zugriff für die Steuerberatung

Gewähren Sie Ihrer Steuerberatung:

• Nur-Lese-Zugriff
• Zugriff auf bestimmte Berichte
• Direkte Exportmöglichkeiten

Sozialversicherungsmeldungen

Sozialversicherungs-An- und -Abmeldungen für Österreich (ELDA) werden in Operate vorbereitet.

Österreich (ELDA)

• ELDA-Anmeldung/-Abmeldung werden vorbereitet (Testgateway); mBGM und SVS-Beiträge sind nicht enthalten.
• Anmeldung von Dienstnehmern – Anmeldeformulare werden automatisch erzeugt
• Abmeldung – Abmeldung beim Ausscheiden von Dienstnehmern
• Beitragsrechner – SV-Beiträge auf Basis von Bruttogehalt und Versicherungsart

So funktioniert es

1. Dienstnehmer anlegen – Mitarbeiterdaten und Versicherungsart erfassen
2. Automatisch berechnen – Beiträge werden anhand von Gehalt und österreichischen Regeln berechnet
3. Meldung erzeugen – Formulare werden im erforderlichen Format vorbereitet

Best Practices

1. Alles erfassen – jede Transaktion zählt für die Steuer
2. Belege aufbewahren – digitale Kopien sind zulässig
3. Regelmäßig prüfen – monatlicher Blick auf Ihre Steuerposition
4. Früh vorbereiten – warten Sie nicht auf die Fristen
5. Professionelle Beratung – nutzen Sie Ihre Operate-Daten gemeinsam mit Ihrer Steuerberatung