Steuerrechner
Integrierte Rechner für Brutto-Netto, Familienbonus, GmbH-Optimierung und Compliance-Bewertung.
7 Min. Lesezeit
Steuerrechner
Operate enthält eine Reihe von Steuerrechnern, die Sie über den Bereich Steuern im Dashboard erreichen. Alle Berechnungen beruhen auf den Sätzen des laufenden Steuerjahres für Österreich.
Brutto-Netto-Rechner
Pfad: /calculators/brutto-netto
Berechnen Sie Ihr genaues Nettogehalt bzw. Ihr Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit nach allen Abzügen.
Was der Rechner berechnet
| Eingabe | Beschreibung |
|---|---|
| Bruttoeinkommen | Brutto-Jahres- oder -Monatsbetrag |
| Art der Tätigkeit | Dienstnehmer, selbständig, GmbH-Gesellschafter |
| Land | Österreich |
| Versicherungsart | gesetzliche Krankenversicherung, private Krankenversicherung, gesetzliche Unfallversicherung |
| Kirchenbeitrag | Ja/Nein |
Ergebnis
- Nettogehalt / Nettoeinkommen nach Steuern
- Aufschlüsselung der Einkommensteuer (Grenzsteuersatz, Durchschnittssteuersatz)
- Sozialversicherungsbeiträge (Dienstnehmer- und Dienstgeberanteil)
- Kirchenbeitrag bzw. Kirchensteuer (sofern zutreffend)
- Steuerjahresübersicht samt aller Abzüge
Unterstützte Länder
| Land | Steuerstufen | Sozialversicherung |
|---|---|---|
| Österreich | progressiv 0 %–55 % | ASVG / GSVG |
So verwenden Sie ihn
- Öffnen Sie Brutto-Netto (
/calculators/brutto-netto) – einen eigenen Dashboard-Bereich „Steuern → Rechner“ gibt es nicht; Brutto-Netto ist eine Seite auf oberster Ebene - Geben Sie Ihr Bruttoeinkommen ein und wählen Sie den Zeitraum (monatlich oder jährlich)
- Wählen Sie die Art Ihrer Tätigkeit
- Passen Sie die optionalen Felder an (Kirchenbeitrag, Prämie der privaten Krankenversicherung)
- Die Ergebnisse aktualisieren sich live während der Eingabe
Sie können auch den KI-Assistenten fragen: „Berechne mein Nettogehalt bei 80.000 € brutto in Österreich“.
Familienbonus-Rechner (Österreich)
Berechnen Sie den Familienbonus Plus und den Kindermehrbetrag, einen ergänzenden Zuschlag für geringe Einkommen. Dieser Rechner ist KI-first – es gibt keine eigene Dashboard-Seite. Fragen Sie den KI-Assistenten im Chat (Werkzeug calculate_familienbonus) oder rufen Sie ihn für Integrationen direkt über die API auf.
Was der Rechner berechnet
- Familienbonus Plus (§ 33 Abs 3a EStG) – 2.000,16 € pro Kind und Jahr für Kinder unter 18 Jahren, 700,08 € pro Jahr für ein Kind zwischen 18 und 25 Jahren, das sich noch in Ausbildung befindet (Sätze 2026); zur Gänze oder geteilt mit dem anderen Elternteil
- Kindermehrbetrag (§ 33 Abs 7 EStG) – ein zusätzlicher Zuschlag für geringe Einkommen von bis zu 700 € pro Kind (Satz 2026) für Haushalte, deren Einkommensteuer unter dem Kindermehrbetrag liegt
Unterhaltsabsetzbetrag (für nicht im Haushalt lebende Kinder) und Mehrkindzuschlag (Zuschlag ab dem 3. Kind) berechnet Operate derzeit nicht – diese sind nicht umgesetzt.
Eingabefelder
| Feld | Hinweise |
|---|---|
| Anzahl der Kinder | unter 18 Jahren oder in Ausbildung (18–25) |
| Alter der Kinder | bestimmt, welcher Satz zur Anwendung kommt |
| In Ausbildung | ob ein Kind zwischen 18 und 25 Jahren noch in Ausbildung ist |
| Aufteilung mit dem anderen Elternteil | ob der Familienbonus auf beide Elternteile aufgeteilt wird |
Optimierung
Der Rechner zeigt die Aufteilung zwischen Ihnen und dem anderen Elternteil. Liegen Einkommensdaten beider Elternteile vor, kann die KI Ihnen helfen, den vollen Bonus mit der Aufteilung zu vergleichen.
So verwenden Sie ihn
Fragen Sie die KI: „Wie viel Familienbonus steht mir für 2 Kinder zu?“ oder „Berechne meinen Familienbonus für ein Kind unter 18 und ein Kind in Ausbildung, aufgeteilt mit meiner Partnerin.“
GmbH-Optimierer (Gehalt vs. Ausschüttung)
Für GmbH-Gesellschafterinnen und -Gesellschafter sowie Geschäftsführungen vergleicht dieses Werkzeug eine feste Auswahl an Geschäftsführergehältern mit der Gewinnausschüttung und liefert jene mit der niedrigsten Gesamtsteuerbelastung. Es ist KI-first – es gibt keine eigene Dashboard-Seite. Fragen Sie den KI-Assistenten im Chat (Werkzeug optimize_gmbh_salary) oder rufen Sie ihn für Integrationen direkt über die API auf.
Was der Rechner berechnet
- Optimales Gehalt – jene Höhe des Geschäftsführergehalts, die Körperschaftsteuer, persönliche Einkommensteuer und Sozialversicherung über die Aufteilung Gehalt/Ausschüttung hinweg in Summe minimiert
- Steuer auf die Ausschüttung – KESt 27,5 % (Österreich, § 27a EStG)
- Körperschaftsteuer – KÖSt 23 % (Österreich, aktueller Satz) auf den einbehaltenen Gewinn
- Gesamtsteuerbelastung und Nettoeinkommen – für jede geprüfte Aufteilung Gehalt/Ausschüttung und gesondert für die optimale Variante
Verglichene Szenarien
Der Optimierer vergleicht fünf feste Gehaltshöhen (25.000 €, 35.000 €, 50.000 €, 75.000 € und 100.000 € pro Jahr), lässt jede Stufe über Ihrem Unternehmensgewinn aus und wählt die mit der niedrigsten Gesamtsteuerbelastung. Zwischenstufen werden nicht durchsucht, und bei einem Unternehmensgewinn unter 25.000 € wird nichts verglichen – das sagt der Assistent dann auch.
Eingabefelder
| Feld | Hinweise |
|---|---|
| Jahresgewinn der GmbH | vor Geschäftsführergehalt |
| Land | Österreich |
| Beteiligungshöhe | Ihr Anteil an der GmbH |
| Sonstige persönliche Einkünfte | Einkünfte außerhalb der GmbH |
| Familienstand | verheiratet |
So verwenden Sie ihn
Fragen Sie die KI: „Was ist das optimale Gehalt für unsere GmbH bei 200.000 € Gewinn?“ – nennen Sie dabei allfällige sonstige persönliche Einkünfte. In der Antwort finden Sie die empfohlene Aufteilung Gehalt/Ausschüttung, die Gesamtsteuerbelastung und den Vergleich mit einer reinen Gehaltsvariante.
Compliance-Bewertung
Die Compliance-Bewertung gibt Ihrem Unternehmen einen Wert für die Prüfungsbereitschaft (0–100) und zeigt genau, welche Bereiche vor einer Betriebsprüfung Aufmerksamkeit brauchen.
Die Compliance-Bewertung ist KI-first – es gibt keine eigene Dashboard-Seite. Fragen Sie den KI-Assistenten im Chat (Werkzeug score_compliance).
Was geprüft wird
| Kategorie | Gewichtung | Beispiele |
|---|---|---|
| Belegabdeckung | 25 % | Anteil der heurigen Ausgaben, zu denen ein Beleg hinterlegt ist |
| Plausibilität der Ausgabenquote | 25 % | ob das Verhältnis von Ausgaben zu Umsatz für die Branche plausibel ist |
| Vollständigkeit der Aufzeichnungen | 20 % | fehlende oder unvollständige Angaben zu Ausgaben und Rechnungen |
| Konsistenz und Auffälligkeiten | 15 % | Widersprüche und prüfungsrelevante Muster in den Daten |
| Einreichhistorie | 15 % | Anteil der zuletzt tatsächlich eingereichten bzw. angenommenen UVA-Meldungen |
Bewertungsstufen
| Wert | Beurteilung |
|---|---|
| 85–100 | ausgezeichnet |
| 70–84 | gut |
| 50–69 | ausreichend |
| unter 50 | mangelhaft |
Die Antwort enthält zu jeder Kategorie eine Anmerkung, die die zugrunde liegenden Zahlen erläutert (z. B. „14 von 20 Ausgaben haben einen Beleg“). Sie verweist derzeit jedoch nicht auf die einzelnen Datensätze – um eine Lücke zu schließen, öffnen Sie die betreffende Ausgaben- bzw. Rechnungsliste selbst.
So verwenden Sie sie
Fragen Sie die KI: „Wie hoch ist mein Compliance-Wert?“ oder „Was muss ich beheben, um für eine Betriebsprüfung gerüstet zu sein?“ Nennen Sie optional Ihre Branche (z. B. „wir sind ein Dienstleistungsunternehmen“), damit der Anteil des Branchenrisikos genauer ausfällt.
Häufige Fragen zu den Rechnern
F: Werden die Steuersätze automatisch aktualisiert?
Ja. Operate aktualisiert die gesetzlichen Steuersätze seiner Rechner zu Beginn jedes Steuerjahres – eine eigene Einstellungsseite zur Kontrolle gibt es dafür nicht; fragen Sie die KI, welche Jahressätze einer Berechnung zugrunde lagen, wenn Sie das bestätigt haben möchten.
F: Kann ich eine Berechnung speichern?
Derzeit nicht – eine Funktion „Szenario speichern“ gibt es nicht. Führen Sie die Berechnung erneut aus (über die Dashboard-Seite oder indem Sie die KI nochmals fragen), wann immer Sie aktuelle Zahlen brauchen.
F: Kann der KI-Assistent diese Rechner nutzen?
Ja, für die KI-first-Werkzeuge auf dieser Seite (Familienbonus, GmbH-Optimierer, Compliance-Bewertung) sowie für Brutto-Netto. Sie können etwa fragen:
- „Berechne mein Nettoeinkommen aus meinem Bruttogehalt in Österreich“
- „Was ist das optimale Gehalt für unsere GmbH bei 200.000 € Gewinn?“
- „Wie viel Familienbonus steht mir für 2 Kinder zu?“
F: Berücksichtigen die Rechner alle Absetzposten?
Der Brutto-Netto-Rechner wendet die üblichen Abzüge an. Für besondere Absetzposten (Homeoffice, Pendlerpauschale usw.) verwenden Sie die Absetzrechner unter /tax/deductions/calculators oder bitten Sie den KI-Assistenten, bestimmte Absetzposten einzubeziehen.